Руководителям и специалистам бухгалтерских, финансовых и юридических служб предприятий и организаций.
1 Оптимизация налогообложения и налоговое законодательство.
Разграничение налоговой оптимизации и уклонения от уплаты налогов.
Новая статья в НК «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» (ФЗ N 163-ФЗ от 18.07.2017).
Концепция необоснованной налоговой выгоды.
Соотношение институтов необоснованной налоговой выгоды и недобросовестного налогоплательщика.
Стандарт добросовестности при извлечении налоговой выгоды.
2 Правовые и налоговые риски наиболее часто применяемых «схем».
Агрессивная «оптимизация»: опасность для налогоплательщиков.
Фиктивный и непрозрачный элемент в хозяйственной деятельности налогоплательщиков: «серые спутники», «прокладки», «однодневки», несуществующие хозяйственные операции и др.
Налоговые риски при работе с недобросовестным контрагентом.
Налоговое банкротство и «брошенные фирмы», как способ не платить налоги.
3 Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС.
Схемы устранения НДС с авансов: займы + зачет, финансирование через третьих лиц, агентские отношения.
Конструкции с возмещением затрат: гражданско-правовая интерпретация и налоговые последствия.
Изменение цен реализации товаров с помощью вексельных расчетов.
Продажи через физических лиц с возвратом средств в виде займов.
«Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов.
4 Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль.
Использование аутсорсинговых технологий.
Использование реорганизационных процедур присоединения: заблуждения и ошибки налогоплательщика, риски непризнания налоговых результатов.
Прекращение кредиторской задолженности без оплаты.
Агентирование: риски переквалификации.
Использование операций перемены лиц в обязательствах.
Общие тенденции в отношении налоговых схем с использованием оффшоров.
5 Экономия на страховых платежах: новые варианты.
Технологии аутсорсинга в «зарплатных» платежах.
Дисконтные и процентные (вексельные) схемы.
Агентирование с элементами дивидендных выплат.
Конструкции «выплаты за физическое лицо».
Конструкции «договор в пользу физического лица».
Договорные «компенсации».
Выплаты за счет чистой прибыли по основаниям, не образующим объекта обложения: риски переквалификации и иные осложнения.
6 Отдельные виды схем «агрессивной» оптимизации.
Вывод ликвидного имущества и денег; схемы замещения ликвидных активов.
Вывод денег с помощью вексельных взаиморасчетов.
Вывод ликвидного имущества с помощью процедур выделения и разделения.
Вывод капиталов в другую страну.
Технологии обналичивания денег.
Невозвраты кредитов и займов, неучтенные продажи имущества, «утрата» имущества и перевод его в неучтенный оборот.
7 Организация финансовых потоков между взаимозависимыми лицами.
Взаимозависимые лица и контролируемые сделки.
Формы организации взаимодействия взаимозависимых лиц: услуги, договор на управление, предоставление персонала, роялти, внутрифирменные займы, контролируемая задолженность, дивиденды (применение ставки налога на дивиденды 0%), безвозмездная помощь, вложения в уставной капитал, операции с взаимозависимыми посредниками.
8 Защита интересов налогоплательщика при мероприятиях налогового контроля.
Классификация контрольных мероприятий.
Определение рисков и возможных последствий.
Выбор стратегии поведения.
Типичные ошибки налогоплательщика.
Подготовка сотрудников, руководителей и бенефициариев к систематическому налоговому контролю.
9 Судебная практика в отношении налогового планирования.
Подходы к выработке критериев получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.
Рекомендации по применению на практике процессуальных норм в целях защиты интересов и прав налогоплательщиков в арбитражном суде.
Виды ответственности организаций и должностных лиц за налоговые правонарушения.
Порядок привлечения к ответственности.
Вынесение решения о применении финансовых санкций.
Смирнова Татьяна Степановна – к.ю.н., начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД России.
Китсинг Владимир Арвувич – адвокат-партнер «Князев и партнеры», один из ведущих адвокатов по защите бизнеса от уголовного преследования в России (по версии международного рейтинга "Chambers and partners"), преподаватель РШУ.
Джаарбеков Станислав Маратович – ведущий эксперт на рынке налогового консультирования, член Московской аудиторской палаты, член Палаты налоговых консультантов РФ, разработчик поправок в Налоговый кодекс РФ.
Сасов Константин Анатольевич – ведущий юрист юридической компании «Пепеляев Групп», специалист по налоговым спорам с обширным опытом защиты прав налогоплательщиков в судебном порядке.
Стоимость участия одного слушателя составляет – 32 600 рублей (НДС не облагается).
При участии на семинаре двух и более участников от одной организации – 29 300 рублей.
Начало семинара в 10:00. В 9:30 начинается регистрация участников.
Обязательна предварительная регистрация!
Дополнительная информация о семинаре по телефону: (495) 223-70-80 или почте info@seminar-inform.ru.
Если Вам необходимо забронировать номер в гостиничном комплексе «Космос» просим обращаться в отдел бронирования по телефону: 8 (800) 333-00-03 (Звонок бесплатный).
Семинар будет проходить в конгресс-центре гостиницы «Космос»
Адрес: 129366, г. Москва, проспект Мира, д. 150.
Проезд: станция метро «ВДНХ», выход из первого вагона от центра.
При участии двух и более представителей от организации скидка 10%
Комплект учебно-методического материала, обеды и кофе-паузы. По окончании семинара участникам выдается Удостоверение о повышении квалификации.
